投资备案——ODI需要什么条件

一.办理ODI需满足哪些条件

1.符合“境外投资”定义

境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2.主体和成立时间要求

主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3.股东背景、资金来源、投资真实性要求

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

财务要求

Zui 近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，同时资产负债率低于70%。

三.ODI备案的模式是什么

ODI根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

1. 备案制

如果企业的投资项目属于无限制国家或地区、是国家鼓励且允许的行业，则可以通过备案制进行申请ODI。

（1）无限制国家、地区：一带一路地区的投资。

（2）允许的行业：基础设施建设、产能服务、高新技术产业、能源资源。

2. 核准制

如果企业投资的项目属于敏感国家或地区、属于敏感行业，需要发改委、商务部一起或分别核准，之后才能申请ODI备案。

（1）敏感国家、地区：未与我国发生建交的国家/受联合国制裁的国家/发生战争、内乱的国家。

（2）敏感行业：

①商务部标准：

我国限制出口的产业和技术行业；影响国家利益和安全的行业；

②发改委标准：

武器装备；跨境资源开发；新闻传媒业；

③国务院标准：

房地产行业；酒店业；娱乐业；影视业；体育俱乐部等等

当然，除了允许和敏感的行业外，还有国家禁止的行业，比如：

军事核心技术；禁止出口的技术、工艺、产品的境外投资；危害国家利益和安全的行业，如黄赌毒。